现金流预测怎么做：手把手教你做一份 12 个月滚动现金流预测

现金流预测怎么做？一张表五个步骤，缺口提前三个月跳出来

现金流断裂从来不是运气差，是算得不够早。**现金流预测怎么做？开一张按月排开的表：写下期初现金，按客户真正给钱的时间排进账，把所有出钱排进去，逐月推出期末现金——哪个月跳出负数，那就是提前三个月看到的现金缺口。**每个月底滚动更新，永远往前看 12 个月。

这画面你可能不陌生：做工程建材的陈老板三月接了大单，先付 RM80 万买料，客户却说验收后 90 天才放款；到了六月，户口只剩 RM12 万，月底要付的薪水加供应商尾款是 RM65 万。下面手把手把这张表做出来，让六月的窟窿，在三月就跳出来给你看。

那句最害人的话:“等钱真的不够,我自然会知道”

很多老板觉得,现金够不够,看户口余额就好了——等真的快不够,自然会有感觉,到时候再想办法。

这句话错在哪里?错在它让你永远只能在缺口发生的当下才发现缺口。等你”有感觉”的时候,薪水下周就要发了,供应商今天就在催款,你能做的只剩下借高息钱、求客户提前放款、或者砍订单。这三条路,每一条都很贵。

但现金流断裂,从来不是天灾,也不是你能力差。它是一个可以提前算出来的数字游戏。你接一张单、付一笔料、收一笔款,每一笔钱进出的时间都是知道的——既然时间是知道的,把它排到一张表上,缺口自然就提前露出来了。

换句话说:不是你倒霉碰上现金断裂,而是手上从来没有一张表,在三个月前就把它亮出来给你看。这就是开工前先算账——接单之前,先把这单未来 12 个月的钱怎么进、怎么出,算一遍。

现金流预测怎么做:五个步骤,一张表

现金流预测的核心,就是一张按月排开的表。横轴是接下来 12 个月,纵轴是五样东西:期初现金、进账、出钱、净现金流、期末现金。我们一步一步来。

第一步:写下期初现金

最简单的一步。打开 Maybank2u,把今天所有户口的现金加起来,这个数字就是第一个月的”期初现金”。注意只算真正能动用的现金,定期存款、押金、还没到的应收账款都不算。

假设陈老板今天户口总共 RM50 万,那么七月的期初现金就是 RM50 万。

第二步:按”收钱的时间”,不是”开单的时间”,排进账

这是整张表里最多老板做错的地方。很多人把开发票的月份当成进账的月份——大错。现金流预测要按客户真正把钱打进你户口的那个月来排。

陈老板七月开了一张 RM100 万的发票,客户数期 90 天,那这 RM100 万不能记在七月,要记在十月。同样道理:

• 现场收现的零售生意 → 当月进账
• 给数期 30 天的客户 → 下个月进账
• 工程验收后 90 天放款 → 三个月后进账
• 预收订金的生意 → 订金当月进账,尾款交货那个月进账

把未来 12 个月每一笔预计进来的钱,按”真正到账的月份”填进表里。这一步做对了,你的预测才有意义。

顺带一提：想让顾问帮你把进账的时间排对、看看自己公司的缺口藏在哪个月，可以先做一次免费 AI 利润诊断——真人顾问，30-45 分钟，无硬性推销。

第三步:把所有要出去的钱排进去

出钱比进账好排,因为大部分是固定的、可预测的:

每个月的固定出钱(范例):
员工薪水 + EPF/SOCSO = RM18 万/月
租金水电            = RM4 万/月
供应商进料          = 看接单情况,变动
分期/贷款还款        = RM3 万/月

加上不定期的大额出钱(关键!别漏):
SST 缴税            = 每两个月一次
公司所得税预缴       = 按 CP204 分期
年终花红            = 12 月一次性
保险年费            = 某个月一次性

很多老板的现金流预测之所以失准,就是漏了这些不定期的大额支出:税、花红、年费、添购设备。这些钱平时看不到,一到那个月就是一记重拳。一定要全部排进表里。

第四步:推出每个月的期末现金

有了前三步,第四步就是纯算术。每个月的公式是:

期末现金 = 期初现金 + 当月进账 − 当月出钱

而且:这个月的期末现金 = 下个月的期初现金

一个月接一个月推下去,12 个月的期末现金就全部算出来了。我们把陈老板的例子排三个月看看:

            七月        八月        九月
期初现金    50 万       42 万       18 万
+ 进账      30 万       20 万       15 万
− 出钱      38 万       44 万       65 万
─────────────────────────────────────
期末现金    42 万       18 万      −32 万  ⚠️

看到了吗?九月底,期末现金是负 RM32 万。 这就是陈老板真实碰到的那个窟窿——只是现在,他在七月就看到了。

第五步:提前三个月抓出缺口,马上动手补

负数那一格,就是你的现金缺口。一旦表上某个月跳出负数,你手上立刻多了好几个月的反应时间,而不是临到月底才慌。提前看到九月会缺 RM32 万,你七月就可以:谈供应商数期、催客户提前放款、安排一笔银行透支额度备用、或者干脆调整接单的节奏。

每个月底更新一次(收掉过去那个月、补上新的第 12 个月),这张表就变成滚动的——永远往前看 12 个月。这就是 12 个月滚动现金流预测的全部精髓。

这个星期,老板可以做的三件事

不用买软件、不用请顾问,一张 Excel 这周就能开始:

1. 开一张表,横轴排 12 个月,填进第一步的期初现金。 先有个骨架,再慢慢补。
2. 把已知的进账,按”真正到账的月份”填进去。 翻一翻手上的合约和发票,看每一张的数期,排到对的月份——记住,是收钱的月份,不是开单的月份。
3. 把所有出钱排进去,特别是税、花红、年费这些不定期的大额支出。 这一步做完,负数会自己跳出来。

想把这张表做成系统、并且懂得怎么提前三个月读出缺口,正是我们营运资金优化服务和预算管理 (3+1) 天课程里手把手带老板做的事。想知道为什么要提前 90 天盯着现金、这套预警背后的逻辑,读这篇现金流预知术。

常见问题 / FAQ

现金流预测怎么做?基本步骤是什么?

现金流预测的做法是建一张按月排开的表,跑五个步骤:第一,写下期初现金(今天户口里能动用的现金);第二,按客户”真正给钱的月份”(不是开发票的月份)排进账;第三,把所有出钱排进去,包括薪水、料、租金,以及税、花红、年费这些不定期的大额支出;第四,用”期末现金 = 期初现金 + 进账 − 出钱”逐月推算,上个月的期末现金就是下个月的期初现金;第五,看哪个月期末现金变负数,那就是你的现金缺口。每月底更新一次,往前滚动 12 个月。

现金流预测和损益表有什么不同?

损益表算的是”赚多少”,按权责发生制记账——开了发票就算收入,不管钱有没有进来。现金流预测算的是”钱什么时候真的进出户口”,按现金真正到账的时间记。一张赚钱的单,如果客户 90 天后才付而供应商今天就要钱,损益表上看起来很漂亮,现金流预测上却会跳出一个缺口。两者都要看,但能让你晚上睡得着的,是现金流预测。

为什么要做 12 个月滚动现金流预测,而不是一次性预测一年?

12 个月滚动的意思是:每个月底,你收掉已经过去的那个月,补上新的第 12 个月,让预测永远往前看一整年。一次性做完就不管的预测,过两三个月就跟现实脱节了,因为实际收款、实际支出都会变。滚动更新让你随时握着未来 12 个月的现金地图,任何一个月的缺口都能提前至少几个月看到,而不是等它发生才反应。

现金断裂不是运气,是没有提前算

陈老板后来开始做这张表,接单之前先在表上跑一遍。下一次再有大单进来,他一眼就看出第四个月会缺钱,提前谈好了客户的分期放款,再也没碰过凌晨发不出薪水的恐慌。现金流断裂从来不是天灾,而是没有一张表替你提前算出来。

想知道你的生意未来 12 个月哪个月会缺钱、可以怎么提前补上,来跟我们聊一场策略对话,或直接报名预算管理 (3+1) 天课程,我们用你自己的数字,帮你把这张表做出来。

预约一场现金流策略对话

了解营运资金优化服务